Von Sixtine Tabard – Lesezeit 7 Minuten
Spendenabzüge bieten Steuerzahlern finanzielle Anreize, großzügig an Wohltätigkeitsorganisationen zu spenden. Steuerzahler können solche Möglichkeiten nutzen, um eine Wohltätigkeitsorganisation zu unterstützen und ihre Steuerersparnisse optimal zu nutzen, indem sie einige oder alle ihrer Beiträge von der Steuererklärung absetzen. Das aktuelle Gesetz erlaubt es Steuerzahlern (mit Einzelabzügen), ihre Steuern als Spenden an solche qualifizierten Organisationen abzusetzen. Diese Organisationen können öffentlich oder privat sein. In diesem Blog finden Sie eine Erklärung, wie Spendenabzüge weltweit funktionieren.
Erfüllen Sie lebensverändernde Wünsche
Spendenabzüge im Laufe der Jahre
Zu den öffentlichen Organisationen zählen religiöse, gemeinnützige, pädagogische, wissenschaftliche, literarische oder andere Organisationen, die sich für den Tierschutz einsetzen. Private Organisationen arbeiten in der Regel, indem sie Spenden sammeln und dann andere Wohltätigkeitsorganisationen finanzieren, anstatt direkt Wohltätigkeitsaktivitäten durchzuführen. Das aktuelle Gesetz besagt auch, dass ein Steuerzahler, der seine Spendenabzüge im laufenden Steuerjahr nicht geltend macht, dies innerhalb von fünf Jahren tun kann; in diesem Fall gelten jedoch bestimmte Einschränkungen.
Steuerabzüge oder steuerlich absetzbare Spenden können von Steuerzahlern in Form von Bargeld, Eigentum oder sogar Wertpapieren geleistet werden. Im Fall von Eigentum und Wertpapieren hängt der Gesamtbetrag der Steuer, die ein Steuerzahler für Spenden an eine Wohltätigkeitsorganisation absetzen kann, von der Art des Eigentums ab, das der Steuerzahler spendet, und von der Wohltätigkeitsorganisation, die die Spende erhält. Für diese Art von Abzügen gelten bestimmte Beschränkungen, die vom Prozentsatz des bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) der Person abhängen. Beispielsweise beträgt der Betrag für langfristiges Kapitalgewinneigentum (Eigentum, das länger als ein Jahr gehalten wird) 30 % des AGI.
Steuerabzüge für wohltätige Zwecke wurden erstmals 1917 eingeführt und haben sich im Laufe der Jahre von einer „kurzen gesetzlichen Bestimmung“ verändert. Im Laufe der letzten 100 Jahre haben sich die Abzüge für wohltätige Spenden stark verändert. In den Anfangsjahren galten Spendenabzüge für Steuerzwecke nicht als Einkommen und wurden nur auf die oberste Einkommensverteilung angewendet. Man kann mit Fug und Recht behaupten, dass Spendenabzüge in den Anfangsjahren nur eingeführt wurden, um freiwillige Spenden reicher Industrieller an öffentliche Güter zu schützen. Heute konzentriert sich die Gesetzgebung zu Spendenabzügen eher darauf, Steuerzahlern einen finanziellen Anreiz zu bieten, Spenden zu tätigen.
Wie funktionieren Spendenabzüge?
Spendenabzüge fördern großzügige Spenden an Wohltätigkeitsorganisationen, indem sie den Steuerzahlern einen finanziellen Anreiz bieten, d. h. ihre Steuerlast verringern. Steuerzahler können Einkommensteuerabzüge nutzen, indem sie an eine qualifizierte öffentliche Wohltätigkeitsorganisation spenden. Auf diese Weise bieten Spendenabzüge den Steuerzahlern eine großartige Gelegenheit, für einen guten Zweck zu spenden und letztendlich eine bedeutende Veränderung in der Welt zu bewirken.
Steuerzahler können Spenden absetzen, wenn sie ihre Steuern einzeln aufführen. Dies geschieht im Allgemeinen, wenn der erwartete Betrag des Steuerabzugs (einschließlich Spenden) höher ist als der Standardabzug. Es liegt im besten Interesse der Steuerzahler, ihre jährlichen Spenden an qualifizierte Wohltätigkeitsorganisationen aufzuzeichnen. Dann können sie bei der Steuererklärung große Abzüge nutzen, um ihre Steuerlast zu reduzieren.
Um einen Steuerabzug geltend zu machen, muss ein Steuerzahler seine jährlichen wohltätigen Spenden zusammenrechnen und sicherstellen, dass sie den Grenzwert des Standardabzugs überschreiten. Staatliche Steuern, lokale Steuern, Hypotheken, wohltätige Spenden oder medizinische Ausgaben gelten alle als wohltätige Abzüge. Der Höchstbetrag, den ein Steuerzahler als wohltätigen Steuerabzug geltend machen kann, variiert. Wenn er beispielsweise Bargeld an eine öffentliche Wohltätigkeitsstiftung zahlt, kann er ungefähr 60 % seines AGI abziehen. Bei langfristigem Eigentum oder Aktien (die länger als ein Jahr gehalten werden) betragen die wohltätigen Steuerabzüge bis zu 30 % des AGI. Eine gute Möglichkeit, die Anzahl der wohltätigen Steuerabzüge zu erhöhen, besteht darin, mehr als einen Vermögenswert zu kombinieren.
Allen Steuerzahlern wird eine Steuerklasse zugewiesen. Diese Steuerklassen hängen von ihrem steuerpflichtigen Einkommen und ihrem Steuerstatus ab. Die Höhe der auf das Einkommen eines Steuerzahlers angewendeten Steuer variiert je nach Steuerklasse. Wenn der Steuerzahler beispielsweise eine unverheiratete Person ist, die 10,275 USD verdient, beträgt der anwendbare Einkommensteuersatz bis zu 12 %. Andererseits gilt der gleiche Einkommensteuersatz für einen verheirateten Steuerzahler mit einem Einkommen von 20,550 USD.
Bestimmte Dinge müssen von einem Steuerzahler beachtet werden, wenn er plant, seine steuerlichen Abzüge für wohltätige Zwecke durch Spenden an eine Wohltätigkeitsorganisation geltend zu machen. Die Wohltätigkeitsorganisation muss eine gemeinnützige private oder öffentliche Organisation sein. Die von der Wohltätigkeitsorganisation ausgestellte Steuerquittung muss ebenfalls aufbewahrt werden, um die Transaktion nachzuweisen. Bei nicht-monetären Spenden, wie z. B. Immobilien, müssen Steuerzahler in der Regel eine qualifizierte Bewertung einholen, um den Wert des von ihnen geltend gemachten steuerlichen Abzugs für wohltätige Zwecke zu bestimmen und nachzuweisen. Schließlich müssen Steuerzahler, um Steuererklärungen geltend zu machen, ihre Unterlagen organisieren und alle im Laufe des Jahres getätigten Spenden an wohltätige Zwecke ordnungsgemäß auflisten.
Vor 2017 hatte die Pease-Begrenzung erhebliche Auswirkungen auf Steuerabzüge, da sie die steuerlichen Abzüge für wohltätige Zwecke für Steuerzahler mit hohem Einkommen reduzierte. Die Pease-Begrenzung reduzierte die steuerlichen Abzüge für wohltätige Zwecke von Steuerzahlern mit hohem Einkommen um 3 % des AGI. Ab sofort wurde die Pease-Begrenzung aufgehoben, was Steuerzahlern einen größeren finanziellen Anreiz bietet, wohltätige Spenden zu leisten und einen Beitrag für einen guten Zweck zu leisten.
Der Nutzen von Spenden für wohltätige Zwecke für Unternehmen
Der Anreiz für Unternehmen, an Wohltätigkeitsorganisationen zu spenden, liegt in der Steuerermäßigung. Vielleicht kann ein Unternehmen durch Spenden an öffentliche und private Wohltätigkeitsstiftungen nicht sofort Ergebnisse erzielen. Eine Reduzierung der Steuerlast ist jedoch ein sofort erkennbares Ergebnis, das das Interesse von Unternehmen an Wohltätigkeitsspenden sicherlich wecken kann. Während Steuerermäßigungen für Unternehmen zweifellos finanziell vorteilhaft sind, beschränken sich die Vorteile von Spenden an Wohltätigkeitsorganisationen nicht nur auf die Steuerermäßigung.
Die Wirkung von Spenden
Wünsch dir etwas kann nur den Wünschen der berechtigte Kinder durch die finanzielle Hilfe, die wir durch Spenden erhalten. Egal, ob die Spende groß oder klein ist, sie trägt wesentlich dazu bei, dass schwerstkranken Kindern ihre Wünsche erfüllt werden. Wenn Sie spenden, geben Sie diesen Kindern Hoffnung und Zuversicht und die Möglichkeit, mehr Erinnerungen mit ihren Lieben zu schaffen. Spenden Sie noch heute!
Erfüllen Sie lebensverändernde Wünsche
Was sind Spendenabzüge?
Am einfachsten kann man Spendenabzüge als Vorteil oder Anreiz für Steuerzahler beschreiben, um sie zu ermutigen, für wohltätige Zwecke zu spenden. Sie werden ermutigt, großzügig an eine entsprechende Organisation zu spenden. Spendenabzüge ermöglichen es Steuerzahlern, den Betrag, den sie für wohltätige Zwecke spenden möchten, von ihrer Steuererklärung abzuziehen. Entweder kann der gesamte gespendete Betrag oder ein Teil davon abgezogen werden, was den Steuerzahlern einen Vorteil verschafft. Spendenabzüge sind eine Möglichkeit, beiden beteiligten Parteien, also dem Spender und dem Empfänger, Vorteile zu verschaffen. Der Spendenabzug ist sowohl auf Bargeld als auch auf Eigentum anwendbar.
Wie hoch ist die Obergrenze für Spendenabzüge im Jahr 2022?
Die Höhe des Abzugs für wohltätige Zwecke hängt von der Art der wohltätigen Spende ab, die ein Steuerzahler leistet, d. h. Bargeld, Eigentum oder Aktien. Die Beschränkungen für den Abzug für wohltätige Zwecke hängen vom AGI des Steuerzahlers ab, d. h. vom bereinigten Bruttoeinkommen. Ein Eigentum, das länger als ein Jahr gehalten wird, umfasst 30 % des AGI. Wenn ein Steuerzahler einer öffentlichen Wohltätigkeitsstiftung eine Bargeldspende leistet, kann er ungefähr 60 % seines AGI absetzen. Ein Steuerzahler kann einen Abzug in Höhe von ungefähr 30 % seines AGI erhalten, wenn er Aktien oder Eigentum spendet, das er länger als ein Jahr hält. Dies hängt auch vom Einkommen und dem Steuerstatus des Steuerzahlers ab.
Welche Länder erlauben die steuerliche Absetzung von Spenden?
Eines der Länder, die Spendenabzüge zulassen, ist Amerika. Wenn Sie amerikanischer Staatsbürger und Steuerzahler sind und an eine Wohltätigkeitsorganisation spenden möchten, können Sie Spendenabzüge geltend machen. Utah, Arkansas und South Dakota sind einige der vielen amerikanischen Staaten, die Spendenabzüge zulassen. Was eine wohltätige Spende an eine kanadische Wohltätigkeitsorganisation betrifft, erklärt das IRS: „Um Ihre Spende an eine kanadische Wohltätigkeitsorganisation absetzen zu können, müssen Sie im Allgemeinen Einkünfte aus Quellen in Kanada haben.“ In Ländern wie den USA, Australien, Kanada, Großbritannien, Deutschland und vielen anderen können Sie Spendenabzüge geltend machen. Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Ihr Land Spendenabzüge zulässt, wenden Sie sich an den jeweiligen Steuerberater.
Ist meine Spende an Make-A-Wish absetzbar?
Wenn Sie Steuerzahler sind und eine Spende an Make-A-Wish America tätigen und dafür Spenden absetzen möchten, können Sie dies unter bestimmten, vom IRS auferlegten Einschränkungen tun. Ihre Spende ist bis zu einem bestimmten Betrag absetzbar, abhängig von Ihrem Einkommen, Ihrem Steuerstatus, Ihrem AGI und der Art Ihrer Spende. Wenn Sie an Make-A-Wish Australia spenden, sind Spenden über zwei Dollar steuerlich absetzbar. Im Falle von Make-A-Wish Canada können Sie jede E-Card, die Sie kaufen, steuerlich absetzen. Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob die Make-A-Wish-Tochtergesellschaft in Ihrem Land Spenden absetzen kann, wenden Sie sich zur weiteren Klärung an den jeweiligen Steuerberater oder an die Stiftung in Ihrem Land.